天空海闊 追問

2021-01-20 15:02

們12月的專票已經(jīng)做賬，忘了認(rèn)證，怎么轉(zhuǎn)出呀，已交費(fèi)。會(huì)計(jì)分錄怎么做，我一月份在抵扣

天空海闊 追問

2021-01-20 15:03

未抵扣部分已繳稅

小菲老師 解答

2021-01-20 15:06

同學(xué)，你好
一月份認(rèn)證，就需要把多做的費(fèi)用轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi) 負(fù)數(shù)
還是說(shuō)你12月已經(jīng)在賬上做了進(jìn)項(xiàng)，只是忘了認(rèn)證？

天空海闊 追問

2021-01-20 15:10

是的，忘了認(rèn)證

小菲老師 解答

2021-01-20 15:12

同學(xué)，你好
你這個(gè)月認(rèn)證，
把之前的分錄沖了，這個(gè)月重新做

天空海闊 追問

2021-01-20 15:12

我12月一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)做賬，忘了認(rèn)證，過(guò)期了，多交了增值稅，我1月份在重新認(rèn)證，在做賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做

小菲老師 解答

2021-01-20 15:18

同學(xué)，你好
沖12月憑證
借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi)  負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)  負(fù)數(shù)
借：銀行存款
重新做
借：管理費(fèi)用-快遞費(fèi)  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)  
貸：銀行存款

天空海闊 追問

2021-01-20 15:30

這個(gè)快遞費(fèi)是什么呀

天空海闊 追問

2021-01-20 15:31

12月一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)做賬，忘了認(rèn)證，過(guò)期了，多交了增值稅，我1月份在重新認(rèn)證，在做賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做

小菲老師 解答

2021-01-20 15:32

同學(xué)，你好
你第一個(gè)問題，快遞分錄怎么做

天空海闊 追問

2021-01-20 15:34

沒有快遞費(fèi)用，是會(huì)計(jì)分錄怎么做

小菲老師 解答

2021-01-20 15:35

同學(xué)，你好
那你之前的分錄是什么樣？