小西瓜727 追問

2021-01-18 21:40

2020年3、4季度分別開了一張廣告位租賃的發(fā)票，稅率是1%，現(xiàn)在在申報4季度增值稅時才發(fā)現(xiàn)，請問要怎么處理為好？

maize老師 解答

2021-01-18 21:46

需要開紅字發(fā)票重新開藍字發(fā)票

小西瓜727 追問

2021-01-18 23:03

跨年了再開沒問題吧？那我在報4季度稅的時候，要怎么填列開錯的這部分呢

maize老師 解答

2021-01-18 23:24

這個沒有關系，我看學員問稅局反饋說換成正確稅率去申報就可以，要是季度不超過30萬沒有專票直接填寫10欄，按5%不含稅金額填寫

小西瓜727 追問

2021-01-18 23:27

那就是申報的時候正常申報，1月份再把之前開錯的沖紅重開

maize老師 解答

2021-01-19 06:17

是的，部分學員那邊反饋問稅局結果是這樣。我建議你問下你稅局