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S.cn
于2021-01-18 12:37 發(fā)布 ??2001次瀏覽
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2021-01-18 12:37
您好按照實際繳納的計提就好了
S.cn 追問
可是,是6月份的賬,當時計提多了,現(xiàn)在怎么操作
bamboo老師 解答
2021-01-18 12:38
把多計提的分錄紅字沖回就好了
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是小規(guī)模納稅人,增值稅季度報不超過9萬,不交增值稅,附加稅也是免稅。增值稅要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,那附加稅也轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎?
答: 附加稅不用計提的
普票增值稅及附加稅分錄轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,那專票的增值稅繳納了,附加稅要繳納嗎?
答: 你好,如果專票加普票合計增值稅附加稅免稅都不需要繳納的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
營業(yè)外收入用計提增值稅附加稅嗎?
答: 你好,不用
老師,增值稅附加稅目前是按50%繳納,免一半,那我在計提時,怎么寫分錄,直接計提一般就行嗎?還是先全額計提,在把另一半做營業(yè)外收入?
討論
上個月計提的增值稅附加稅在這個月銀行扣款了,但是月末發(fā)現(xiàn)有可以抵稅的發(fā)票,于是銀行又退回了這次稅款,在退回之前一借一貸平了,現(xiàn)在退回是紅字還是做營業(yè)外收入,如果都不是,分錄怎么寫,謝謝
老師:請問小規(guī)模季度30萬免增值稅,增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。那還要計提附加稅,再把附加稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎?
減免的增值稅附加稅需要做到營業(yè)外收入里嗎?(沒計提)
增值稅是附加稅的計稅依據(jù),其中的增值稅包括營業(yè)外收入的增值稅嗎
bamboo老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
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S.cn 追問
2021-01-18 12:37
bamboo老師 解答
2021-01-18 12:38