唐羽 追問

2021-01-16 14:34

4季度所得稅中財報，上期金額 可以按審計報告終審數(shù)填報嗎？

郭老師 解答

2021-01-16 14:36

所得稅的時候也應(yīng)該按你賬上的來，如果審計那邊給你調(diào)整了，你應(yīng)該在匯算清交報表里面填寫。

唐羽 追問

2021-01-16 14:59

我理解您的意思是這樣嗎：
1、季報或月報的 電子稅局上報財務(wù)報表，均為截至上報月的全年累計或上年度同時間段 完成累計額
2、上期金額 是會計報表數(shù)據(jù)，年終匯算清繳時按 同期審計報告 金額填報。

郭老師 解答

2021-01-16 15:03

你好不是這么理解的你的資產(chǎn)負(fù)債表看最后一個月的就可以啊不管是季度申報還是年申報都是最后一個月的極度的比如是第一季度的就是三月末年報的就是十二月末的
利潤表和你的現(xiàn)金流量表本期是一到十二月份合計
上期是去年1-12月份合計

唐羽 追問

2021-01-16 15:39

嗯，資產(chǎn)負(fù)債表是期末數(shù)，利潤、現(xiàn)金流量是截至上報月的當(dāng)年度累計額哈

郭老師 解答

2021-01-16 15:42

你好
是的，是的是的。