報表的未分配利潤是負數(shù),但是公司的現(xiàn)金是有余額的,所以股東拿錢了,內(nèi)帳怎么做會計分錄?
~疙瘩寶貝~
于2016-10-10 13:09 發(fā)布 ??2527次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2016-10-10 13:51
老師,這個錢就等于是分紅了,其他應收款是要收回來的,這個錢是不收回的,股東都按比例分了
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借:利潤分配—應付現(xiàn)金股利,
貸:應付股利
這個是分紅的分錄
2024-03-20 11:52:19

你好
(1)編制 2021年全年實現(xiàn)的凈利潤從“本年利潤轉(zhuǎn)入“利潤分配”明細的會計分錄。
借:本年利潤 ?,貸:利潤分配—未分配利潤
2)編制計提盈余公積和宣告派發(fā)現(xiàn)金股利的會計分錄。
借:利潤分配—提取的盈余公積,貸:盈余公積
借:利潤分配—應付股利 , ??貸:應付股利? ? ??
(3)編制以銀行存款支付現(xiàn)金股利的會計分錄。
借:應付股利 ?, ?貸:銀行存款
4)把利潤分配其他科目的明細轉(zhuǎn)入“利潤分配-未分配利潤”的會計分錄。
借:利潤分配-未分配利潤,貸:利潤分配—提取的盈余公積,利潤分配—應付股利
2022-11-27 16:12:02

你好,未分配利潤是負數(shù),說明虧損
現(xiàn)金有余額也是正常的
借;其他應收款等科目 貸;庫存現(xiàn)金等科目
2016-10-10 13:23:00

你好,只需要做第一筆的
2017-03-27 10:53:24

你好 你計提盈余公積做 :借:利潤分配-提取法定盈余公積,貸:盈余公積-法定盈余公積。2、年末,將利潤分配賬戶下的其他明細賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄,借:利潤分配-未分配利潤,貸:利潤分配—提取法定盈余公積。
2020-08-01 11:33:08
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~疙瘩寶貝~ 追問
2016-10-10 14:04
鄒老師 解答
2016-10-10 13:23
鄒老師 解答
2016-10-10 13:52
鄒老師 解答
2016-10-10 14:04