張張同學 追問

2021-01-12 19:48

好的，鄒老師，你看我的這個余額表和明細表應交稅費金額對應不起來，如果我要結(jié)轉(zhuǎn)是要按哪個金額結(jié)轉(zhuǎn)呢？還有這個城市維護建設(shè)稅在借方有余額我需要調(diào)整嗎？印花稅也是

鄒老師 解答

2021-01-12 19:49

你好，城建稅在借方有余額是沒有計提導致的嗎？
印花稅不需要計提，繳納計入稅金及附加科目，不應當有余額才是啊

張張同學 追問

2021-01-12 19:57

城建稅應該是的，那這個現(xiàn)在要怎么做呀？還有這個印花稅之前計提了，正確的分錄是怎么寫呢

鄒老師 解答

2021-01-12 19:58

你好
城建稅沒有計提就需要補計提
借：稅金及附加，貸：應交稅費——城建稅
印花稅正確的分錄是
借：稅金及附加—印花稅，貸：銀行存款 

張張同學 追問

2021-01-12 20:11

好的，那老師你看我這個公司結(jié)轉(zhuǎn)損益以后得怎么會財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)收入這些都有余額呀？之前我以為是要先結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，所以我把那個刪除了以后又結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，后來問了你以后我又重新刪了做，結(jié)果就這樣了，我應該怎么操作呀

鄒老師 解答

2021-01-12 20:20

你好，結(jié)轉(zhuǎn)損益以后的財務(wù)費用、主營業(yè)務(wù)收入這些都有余額，說明你結(jié)轉(zhuǎn)損益的金額有錯誤
需要做正確的結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄才是的 

張張同學 追問

2021-01-12 20:28

金額沒有錯誤呢，是我把結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄刪除了，重新寫了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄，后來你說要先結(jié)轉(zhuǎn)損益，我又把本年利潤的刪除了結(jié)轉(zhuǎn)的損益就變成這樣了

張張同學 追問

2021-01-12 20:31

應該是我的系統(tǒng)操作錯誤導致的，這種我應該要怎么改過來

鄒老師 解答

2021-01-12 20:56

你好，做出正確的結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，使得損益類科目余額結(jié)成0就是了 

張張同學 追問

2021-01-13 04:33

那我這個是不是要結(jié)賬以后在做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)，還是先結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2021-01-13 08:13

你好，先結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，然后做年底結(jié)賬處理