???????? 追問

2021-01-11 10:14

但是A公司退回之后，不退回員工的，員工的個人部分還是正?？鄣?，所以退回那部分是做借：應付職工薪酬-社保 負數(shù)  貸：銀行存款 負數(shù)，這樣做可以？

森林老師 解答

2021-01-11 10:16

同學，你好，兩家公司沒有關系的，所以只能通過員工自己來操作，你可以讓員工把錢領 了，對方在發(fā)工資的時候，或是直接把現(xiàn)金收了，都可以。

???????? 追問

2021-01-11 10:35

員工已經從A公司離職了，工資也是按正?？哿藛T工的社保，所以相當于A公司社保退回的錢，不退給員工了，B公司多增加的錢，也不多收員工的，所以想直接在賬上做。

森林老師 解答

2021-01-11 10:37

同學，你好，你可以寫個往來，收到退款是
借銀行 貸其他應付款—員工個人社保
給另外一個公司的時候
借其他應付款—員工個人社保  貸銀行
摘要寫明原因

???????? 追問

2021-01-11 11:11

但是這樣做的話，其他應付款一直掛起的呢。

森林老師 解答

2021-01-11 11:12

不會的，另一家他扣員工錢的時候，繳社保
借管理費用—單位社保
其他應收款—個人社保
貸銀行
你給公司錢
借銀行 貸其他應收款—個人社保，就平了。

???????? 追問

2021-01-11 11:26

但是12月的退員工的養(yǎng)老和失業(yè)，沒有退到銀行卡上，是社保局直接抵扣了當月的應繳社?？睿荒茏鲢y行存款吧？

森林老師 解答

2021-01-11 11:29

同學，你好，你想一下，你應該繳錢而沒有交，這個錢是員工的，對吧
如你當月應該交3000元，其中單位是2800，全體個人是200，但是社保要退上在離職個人100元，你實際繳了2900元
借管理費用—單位社保全體的2800
其他應收款—個人社保全體的200
貸銀行2900
其他應付款—個人社保離職員工100

???????? 追問

2021-01-11 11:49

11月份員工繳納了醫(yī)療，養(yǎng)老和失業(yè)，但是12月份退回來的只有養(yǎng)老和失業(yè)，醫(yī)療繳納的沒有退回來，相當于公司就把個人部分的醫(yī)療承擔了，那公司承擔的個人的這部分醫(yī)療是做到公司承擔的部分？

森林老師 解答

2021-01-11 11:56

同學，你好，是的，可以做公司部分。

???????? 追問

2021-01-11 12:14

那可以做成計提和繳納正常做，再做沖銷多計提的部分和沖銷多繳納的部分，這樣做可以？

森林老師 解答

2021-01-11 12:16

同學，你好，這樣也是可以的。