美美韶華 追問

2021-01-08 18:04

老師資產(chǎn)負債表期初數(shù) 那里是不是不用填寫啊   報稅填資產(chǎn)負債表 是不是只填寫期末數(shù)那一列    期末數(shù)=期初+本期增加-本期減少  老師是這樣么     老師我們是2020年7月份成立的新公司  我是零基礎  操作了了11月的報稅   12月的資產(chǎn)負債表是期初數(shù) 和期末數(shù)都要填寫么

文靜老師 解答

2021-01-08 18:32

1. 期末數(shù)=期初+本期增加-本期減少 
2.如果是年初數(shù)就是1月1日數(shù)，如果是期初數(shù)就是11月末的數(shù)據(jù)
3.零基礎建議買本會計基礎或者聽學堂相關課程

美美韶華 追問

2021-01-09 14:02

公司房租，上次開的普票，這個房租最后是要退給我們的，政府退給我們，上次問得老師做的，借預付賬款，貸銀行存款，老師說收到錢在沖回。 這次房租，開的專票，應該怎么做賬

文靜老師 解答

2021-01-09 14:24

同學，你好
借預付賬款
應交稅費
貸銀行存款

美美韶華 追問

2021-01-09 14:26

這個可以借管理費用 應交稅費應交增值稅進項稅 貸銀行存款么

文靜老師 解答

2021-01-09 15:14

如果是先付后退，不建議計入費用

美美韶華 追問

2021-01-09 15:18

老師行 借預付賬款   應交稅費應交增值稅進項稅  貸銀行存款  這樣可以么，  如果收到錢以后，就是借 銀行存款，貸預付賬款 應交稅費應交增值稅銷項稅 么？？ 

美美韶華 追問

2021-01-09 15:19

預付賬款和應交稅費可以這樣寫么

文靜老師 解答

2021-01-09 17:10

以后退款，做反向沖銷處理，應該是進項稅額轉(zhuǎn)出或者進項稅負數(shù)