miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 11:32

怎么先預(yù)估?有具體的做賬方法嗎？

森林老師 解答

2021-01-07 11:33

同學(xué)，你這個(gè)，應(yīng)該是你發(fā)票沒有回來(lái)，貨或是費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生了，按這個(gè)做賬。

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 11:40

可以再具體一些嗎？因?yàn)楸容^懵，謝謝

森林老師 解答

2021-01-07 11:43

如你買了一臺(tái)打印機(jī)，要做管理費(fèi)用，但是發(fā)票沒有回來(lái)，你要以先做管理費(fèi)用里，等發(fā)票回來(lái)匯算前就可以稅前扣除。
如你進(jìn)了一批貨10萬(wàn)，但是沒有開回來(lái)發(fā)票，你先做暫估入庫(kù) 借庫(kù)存 10 貸應(yīng)付10，本年發(fā)生了銷售成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸庫(kù)存。但這個(gè)沒有發(fā)票不能稅前扣除，就叫預(yù)估了，等你后期有票，這個(gè)就能直接稅前扣除。

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 11:47

哦哦，如果是發(fā)工資發(fā)出去也行也能做成本支出了是吧，工人工資的話要求是必須有社保繳納的嗎？因?yàn)檫@個(gè)公司法人也是他自己交的，只是這個(gè)季度有個(gè)收入比較高，企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)會(huì)高些

森林老師 解答

2021-01-07 11:50

同學(xué)，你好，是的工資也是可以的。按理交社保，看當(dāng)?shù)匾髧?yán)不嚴(yán)。以后會(huì)嚴(yán)點(diǎn)，目前過(guò)度期。

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 11:53

建筑行業(yè)的話，是有很多這種臨時(shí)工的，一般公司公戶轉(zhuǎn)賬給法人以后，法人再發(fā)給臨時(shí)工這樣的話，也沒有什么憑證，具體得怎么做賬？這種的？

森林老師 解答

2021-01-07 11:57

同學(xué)，你好，這個(gè)臨時(shí)工也應(yīng)該有發(fā)放的明細(xì)單的，正常還應(yīng)該有勞務(wù)發(fā)票的。如果是按月發(fā)的，可以做你的職工，但要有社保（目前要求是這樣）。你權(quán)衡一下。

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 12:00

臨時(shí)工年齡都比較大了，超過(guò)投保年齡了。一般公司公戶轉(zhuǎn)賬給法人以后，法人再發(fā)給臨時(shí)工這樣的話，也沒有什么憑證，具體得怎么做賬？這種的怎么做賬？

森林老師 解答

2021-01-07 12:01

同學(xué)，你好，那就直接按工資做吧，反正他們也不交社保。

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 12:03

公戶收到費(fèi)用，轉(zhuǎn)到法人銀行卡上，然后通過(guò)法人銀行卡發(fā)放的臨時(shí)工工資，這些賬務(wù)需要怎么寫分錄呢？

森林老師 解答

2021-01-07 12:14

同學(xué)，你好，借管理費(fèi)用  -工資  貸應(yīng)付職工薪酬 -工資 
錢打給法人  借其他應(yīng)收款-法人 貸銀行存款
借應(yīng)付職工薪酬-工資  貸其他應(yīng)收款-法人（法人給你的發(fā)放的明細(xì)或是工人的簽字的單子）

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-07 12:18

好的老師，謝謝您

森林老師 解答

2021-01-07 12:19

同學(xué)，你好，不客氣的。