安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 13:49

應(yīng)付福利費(fèi)年初數(shù)有是不是計(jì)入未分配利潤(rùn)(小規(guī)模的)

玲老師 解答

2021-01-06 14:04

你好
應(yīng)付福利費(fèi)不是一級(jí)科目  一級(jí)科目是應(yīng)付職工薪酬明細(xì)是福利費(fèi)
在應(yīng)付職工薪酬里列示的  

安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 15:06

就是比如 應(yīng)付福利費(fèi)年初數(shù)借方1000  12月期末數(shù)5000 今年一直沒有計(jì)提
會(huì)計(jì)分錄：
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)      1000
       管理費(fèi)用--福利費(fèi)             4000
      貸：應(yīng)付職工薪酬--應(yīng)付福利費(fèi)     5000
會(huì)計(jì)分錄有問題嗎

玲老師 解答

2021-01-06 15:07

怎么會(huì)用到未分配利潤(rùn)呢？具體是什么業(yè)務(wù)？

玲老師 解答

2021-01-06 15:08

福利費(fèi)計(jì)提和分配的分錄我已經(jīng)發(fā)給您了第一個(gè)回復(fù)就是
福利費(fèi)計(jì)提和分配的分錄我已經(jīng)發(fā)給您了，第一個(gè)就是

安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 15:32

福利費(fèi)
年初數(shù)不影響嗎

玲老師 解答

2021-01-06 15:38

你好
請(qǐng)把您的問題補(bǔ)充完整  
老師 應(yīng)付福利費(fèi)怎么計(jì)提啊 這是你的提問 計(jì)提 和期初有啥關(guān)系 

安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 16:18

就是比如 應(yīng)付福利費(fèi)年初數(shù)借方1000 12月期末數(shù)5000 今年一直沒有計(jì)提 會(huì)計(jì)分錄： 借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 1000 管理費(fèi)用--福利費(fèi) 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬--應(yīng)付福利費(fèi) 5000 會(huì)計(jì)分錄有問題嗎
就是這個(gè)意思 
福利費(fèi) 年初數(shù)不影響嗎

玲老師 解答

2021-01-06 16:21

應(yīng)付福利不是一級(jí)科目，你賬上這個(gè)是一級(jí)科目嗎？

玲老師 解答

2021-01-06 16:22

應(yīng)付屬于負(fù)債類，如果是借方余額，那說明您付多了，或者您少計(jì)提了
正常計(jì)提和利潤(rùn)分配這個(gè)科目沒有關(guān)系

玲老師 解答

2021-01-06 16:33

如果 你前面少計(jì)提 了 就把少記提的金額補(bǔ)記提就可以了
借管理費(fèi)用等 福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬