娟子 追問

2021-01-05 13:24

沒有單獨(dú)體現(xiàn)，和別的通行費(fèi)發(fā)票一起做的

meizi老師 解答

2021-01-05 13:28

你好  不是的 。我的意思是你通行費(fèi) 你是自己做了進(jìn)項(xiàng)稅體現(xiàn)科目的。 只是現(xiàn)在要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出到成本科目去 是嗎  

娟子 追問

2021-01-05 13:41

借:主營業(yè)務(wù)成本 
     應(yīng)交稅金一進(jìn)項(xiàng)稅 
貸:其他應(yīng)付款 
這是當(dāng)時做的分錄 
我現(xiàn)在的意思就是怎么把這個成本沖減掉，然后再把這個進(jìn)項(xiàng)稅做轉(zhuǎn)出 
謝謝老師

meizi老師 解答

2021-01-05 13:51

你好  直接做 ：借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  這樣來做處理 。  

娟子 追問

2021-01-05 14:37

老師，您這樣處理是把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到成本里了對吧？可是這張發(fā)票本來就不應(yīng)該進(jìn)成本呀，當(dāng)時做進(jìn)成本了，現(xiàn)在怎么沖減成本呢？謝謝老師

meizi老師 解答

2021-01-05 14:43

你好 是的。  意思就是把 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到成本去處理了 。   到時你不做成本。 你在紅沖即可 。 比如借主營業(yè)務(wù)成本紅字 貸其他應(yīng)付款紅字