star 鮮果時(shí)光 追問

2020-12-30 09:44

但是收到的全額發(fā)票已認(rèn)證未抵扣，

maize老師 解答

2020-12-30 09:56

是專票嗎，你認(rèn)證就做，借在建工程，負(fù)數(shù)  進(jìn)項(xiàng)稅額  要是只是稅額差額話，

maize老師 解答

2020-12-30 09:57

都有差 ，借在建工程負(fù)數(shù)，全額沖掉，之后按發(fā)票做，借在建工程進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款 

star 鮮果時(shí)光 追問

2020-12-30 11:07

老師，現(xiàn)在的情況是，之前施工方給我開了合同價(jià)全額發(fā)票，已入在建工程，現(xiàn)在結(jié)算金額減少，我怎么處理，是否必須開紅字發(fā)票，如果不開紅字，在建工程賬務(wù)怎么處理？

maize老師 解答

2020-12-30 11:24

我說下實(shí)務(wù)中處理是這個(gè)不開紅字發(fā)票，實(shí)務(wù)中是按發(fā)票做，這個(gè)不需要付款做借其他應(yīng)付款 貸營業(yè)外收入或者是貸庫存現(xiàn)金虛沖，

maize老師 解答

2020-12-30 11:24

正規(guī)處理是需要對方開紅字發(fā)票，或者是你做借在建工程 負(fù)數(shù)  進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)，貸其他 應(yīng)付款 負(fù)數(shù) 

maize老師 解答

2020-12-30 11:24

申報(bào)這個(gè)多認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額附表2 其他下面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出