寧兒 追問

2020-12-28 08:12

嗯是的，本月應(yīng)繳納增值稅就做到轉(zhuǎn)出未交和未交增值稅科目，留抵就不用再做這個分錄了！

寧兒 追問

2020-12-28 08:13

我看老師講課年底有要做這個分錄！？

寧兒 追問

2020-12-28 08:14

這個圖片里的

寧兒 追問

2020-12-28 08:14

圖片發(fā)不過去

寧兒 追問

2020-12-28 08:17

借:應(yīng)交增值稅——銷項稅
    貸:應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅
        應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
        應(yīng)交增值稅——已交稅金
        應(yīng)交增值稅——減免稅金


這個分錄？年底還用做這個么？

maize老師 解答

2020-12-28 08:19

你平時做嗎？做了年底不需要再做

maize老師 解答

2020-12-28 08:20

銷項稅額進(jìn)項稅額，減免稅額你平時都結(jié)轉(zhuǎn)為0嘛？做不需要年底再做

寧兒 追問

2020-12-28 08:20

平時就是有要繳納本月未繳納的增值稅，就月底做應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅對應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅這個分錄，留抵的話就不做了！

寧兒 追問

2020-12-28 08:23

老師，你看我的銷項和進(jìn)項的明細(xì)！那應(yīng)該是年底得結(jié)轉(zhuǎn)余額至0，是吧

寧兒 追問

2020-12-28 08:55

年底有無留抵，都把銷項，進(jìn)項和轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)至平賬么？

maize老師 解答

2020-12-28 09:03

是的，需要把銷項稅額進(jìn)項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)為0 

maize老師 解答

2020-12-28 09:03

你看這個截圖這個，這個截圖

寧兒 追問

2020-12-28 09:22

嗯嗯好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-12-28 09:30

好， 我先回復(fù)別的學(xué)員了