會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:16

老師您好，那現(xiàn)在應(yīng)付賬款期末余額為-145260，我是在資產(chǎn)負債表里手動更改嗎？把預(yù)付賬款里填145260.50？然后應(yīng)付賬款里的金額清空。

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:17

那這樣的話，要不要做個分錄之類的？

鄒老師 解答

2020-12-24 20:18

你好，不需要做分錄，直接調(diào)整報表數(shù)據(jù)就好了 

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:19

好的，因為我最近在調(diào)賬為了出審計報告，剛剛看到資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費年初數(shù)變成負數(shù)了，調(diào)賬之前不是負數(shù)，

鄒老師 解答

2020-12-24 20:21

你好，是針對這個問題還有什么疑問嗎？

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:22

我想咨詢一下，那資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費年初數(shù)變成負數(shù)有什么影響嗎？應(yīng)付賬款期末數(shù)負數(shù)沒疑問了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:23

你好，資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費年初數(shù)變成負數(shù)，沒有什么影響，說明有留抵稅額或者預(yù)交稅款 

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:24

好的謝謝老師，我要拿報表去稅務(wù)局退稅的，這個資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費年初數(shù)為負數(shù)沒有影響那就行了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:25

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:28

對了最后一個問題，那應(yīng)付賬款出現(xiàn)的負數(shù)金額我清空這個數(shù)字，我填正數(shù)到預(yù)付賬款里，那整體資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)就不用去改動吧？因為是手工修改的，不知道這改過來試管是否平衡，其他無任何問題了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:29

你好，應(yīng)付賬款出現(xiàn)的負數(shù)金額我清空這個數(shù)字，我填正數(shù)到預(yù)付賬款里
那么應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款數(shù)據(jù)都會發(fā)生變化，而不是整體資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)就不用去改動的。

會計學堂會員aok 追問

2020-12-24 20:32

我知道了，那就是重新自己算一遍，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-12-24 20:44

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！