╯﹏╰賢 追問

2020-12-17 16:45

綁定公司自動代扣款了，以前有入賬呀，掛了往來款啊，現(xiàn)在怎么核銷

班助小琪 解答

2020-12-17 16:51

如果對方確實無法開具發(fā)票,只能請經(jīng)辦人寫個情況說明,說清什么款項,數(shù)量、金額,以及不能取得發(fā)票的原因,領(lǐng)導(dǎo)簽字后,可以作為入賬憑據(jù),核銷長期掛賬的預(yù)付賬款.

核銷分錄:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:預(yù)付賬款
同時
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
此項需要作為所得稅納稅調(diào)整.

╯﹏╰賢 追問

2020-12-17 16:58

那些人離職了怎么辦，誰來寫說明

班助小琪 解答

2020-12-17 16:59

那就自己寫個，交代下事情，金額等，讓領(lǐng)導(dǎo)簽字審批下。