婷婷3166 追問

2020-12-17 15:44

老師  麻煩幫我看一下以后做法對不？對于母公司銷售子公司存貨  分錄這樣抵消：借：營業(yè)收入 貸：營業(yè)成本  再對留存存貨虛增抵消 借：營業(yè)成本 貸：存貨  然后對于合并報表存貨賬面價值（母公司購入時的成本）與子公司的賬面價值的差額部分進行遞延所得稅確認 借：遞延所得稅資產  貸：所得稅費用

文文老師 解答

2020-12-18 09:36

你好，分錄沒有問題。

婷婷3166 追問

2020-12-18 09:44

好的 太感謝了

文文老師 解答

2020-12-18 09:51

抱歉，昨天腸炎，醫(yī)院吊水去了，回復晚了。
同時，祝你工作順利。請五星好評!