
小規(guī)模納稅人執(zhí)行小企業(yè)準則更正申報去年的企業(yè)所得稅,需要調(diào)賬的是不是直接在本月內(nèi)調(diào)呢?不用走以前年度損益調(diào)整科目吧?然后再根據(jù)調(diào)整的科目及數(shù)據(jù)去填寫2018年企業(yè)所得稅更正申報表嗎?可不可以打開2018年年結賬套修改呢?
答: 能修改以前的所做的稅報表嗎,能修改的話可以去修改,然后你之前的憑證可以反結賬修改到當年。
這邊小規(guī)模納稅人 剛剛建賬 16年10月的新公司 去年到今年三月全部走的空表申報 但是實際有費用發(fā)生所得稅匯算還沒做 我想把16年的費用通過以前年度損益調(diào)整做到今年行嗎?分錄這樣做對不對?
答: 不行
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,您好!我交的企業(yè)所得稅大于計提的時候,我要怎么做分錄呀?那我是不是要調(diào)整以前年度損益調(diào)整
答: 是的,補交做計提稅款時借:以前年度損益調(diào)整貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 同時調(diào)整未分配利潤 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整。 補交稅款時 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 小準則:借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 補交稅款時 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
企業(yè)2018年4季度計提的的企業(yè)所得稅是180,實際繳納了80,多計提的部分要做以前年度損益調(diào)整嗎,具體的分錄是
老師,去年成立的公司,費用沒有入賬,今年通過以前年度損益調(diào)整做到今年,這筆費用可以在今年減掉之后算企業(yè)所得稅嗎?稅務去年是企業(yè)所得稅是0申報的,今年報表怎么改


西寧——旦旦 追問
2020-12-15 17:22
bamboo老師 解答
2020-12-15 17:24
西寧——旦旦 追問
2020-12-15 17:28
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2020-12-15 17:31
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2020-12-15 21:16
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2020-12-15 21:36
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2020-12-15 21:37
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2020-12-15 21:58
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2020-12-15 22:01
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2020-12-15 22:02
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2020-12-15 22:04