思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:26

10月份分錄，借：預收賬款 貸：營業(yè)收入

果果 追問

2020-12-14 22:28

10月也是無票收入吧 11月其中一個家長開票了 怎么辦

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:28

11月需要開票，就是 貸： 應交稅費 營業(yè)收入
                                          應交稅費（負數(shù)）營業(yè)收入（負數(shù)，沖銷9月份開票的意思）

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:30

思路就是：11月份開票的 沖減9月份開票的。
11月開票正數(shù)，把9月份的用負數(shù)來替代

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:33

9月：借：銀行存款11（數(shù)字，是放個比方）
貸：營業(yè)收入2
預收賬款8
應交稅費1
10月借：預收賬款2  貸：營業(yè)收入2
11月。貸：應交稅費1 營業(yè)收入 2 預收賬款8
                       應交稅費—1 營業(yè)收入—2 預收賬款—8
借：預收賬款2 貸：營業(yè)收入2

果果 追問

2020-12-14 22:34

那開票多少一次性轉收入嗎？先把前面無票的收入紅沖 然后做一筆正式開票的金額？

果果 追問

2020-12-14 22:35

 學費不交說

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:37

您好，不是一次性結轉收入，分月結轉收入呀！

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:38

簡單來說，您9月份做的憑證
在11月份開票，憑證就是，把9月份憑證貸方抄一遍然后在負數(shù)一遍。

果果 追問

2020-12-14 22:39

9月 借銀存 貸預收  10月 借預收 貸主營業(yè)務收入 

果果 追問

2020-12-14 22:44

后來開票了 紅沖 10月 無票收入 借預收負數(shù) 貸 主營業(yè)務收入負數(shù)。 重新 開票后 借預收 貸 主收入  然后后面下去也是每個月正常轉收入 是嗎？

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:45

9月您分錄做錯了，9月也需要做收入！

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:46

9月借：銀行存款
貸：預收賬款
應交稅費
營業(yè)收入
9月難道不需要做收入的么？同學！
也需要的呀！

果果 追問

2020-12-14 22:46

恩9月轉9月的 10月轉10月的

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:48

您好，對，您這思路沒錯了！

思頓喬老師 解答

2020-12-14 22:51

您好，還有什么需要幫您的么？謝謝！