語(yǔ)馨 追問

2020-12-11 17:22

以前的會(huì)計(jì)是每月都有分車間計(jì)提，車間有正負(fù)，相負(fù)沖減后為負(fù)數(shù)，我調(diào)賬的憑證是把1月―10月總金額沖銷，但是在利潤(rùn)表里面所得稅為正數(shù)，怎么把所得稅沖銷為0

冉老師 解答

2020-12-11 17:23

這樣的話，做一筆調(diào)整分錄
借所得稅費(fèi)用（利潤(rùn)表金額
貸應(yīng)交所得稅

語(yǔ)馨 追問

2020-12-11 17:28

但是我按利潤(rùn)表金額調(diào)整后，應(yīng)交稅金科目余額又是負(fù)數(shù)了

語(yǔ)馨 追問

2020-12-11 17:30

我都弄了一天了，也沒找出哪里錯(cuò)了

冉老師 解答

2020-12-11 17:55

那就是不是所得稅的問題，你要看一下所得稅是不是都過應(yīng)交稅費(fèi)科目了