小 米 高 翔 追問

2020-12-08 14:38

沒有固定資產(chǎn)清理

樸老師 解答

2020-12-08 14:48

無形資產(chǎn)清理的也沒有嗎

小 米 高 翔 追問

2020-12-08 15:05

老師 無形資產(chǎn)清理也沒有

樸老師 解答

2020-12-08 15:10

那你們是不是有視同銷售之類的

小 米 高 翔 追問

2020-12-08 15:15

也沒有見有視同銷售的啊，視同銷售的話不得交增值稅了，增值稅我看了是正常的，就企業(yè)所得稅多交了

樸老師 解答

2020-12-08 15:22

那就是你們有營業(yè)外支出收入或者其他調(diào)增的

小 米 高 翔 追問

2020-12-08 15:25

老師，其他調(diào)增收入按說的也會在賬上有體現(xiàn)吧？我在賬上也沒查到啊

樸老師 解答

2020-12-08 15:31

調(diào)增的如果是匯算清繳直接調(diào)增的就是查不到

小 米 高 翔 追問

2020-12-08 16:18

老師 我查到的是第四季度多交的企業(yè)所得稅，核定征收，所以匯算的時候按多交的稅款倒擠出來的收入，但查不出來為啥多交了稅款

樸老師 解答

2020-12-08 16:34

就是因為你倒擠的所以才多交了

小 米 高 翔 追問

2020-12-08 16:43

不是的老師，按稅盤上和賬上17年第四季度的收入是一樣的，按這個交稅的話收入肯定是一致的，但現(xiàn)在我查找賬上其實是多交了稅，收入是正常的，按這個交稅額度倒擠出來才導致17年匯算收入增大的，我現(xiàn)在就想知道從哪里入手去查為什么多交了稅款，因為想調(diào)報表的話會產(chǎn)生退稅，這個稅我都不知道怎么交的，也不敢貿(mào)然的去退吧

樸老師 解答

2020-12-08 16:49

你得查清楚才可以，我這樣猜也猜不出來

小 米 高 翔 追問

2020-12-08 16:57

不知道從哪里入手開始查啊，老師大概給個方向吧

樸老師 解答

2020-12-08 17:03

就是看匯算清繳的時候申報表里有沒有調(diào)增或者賬上分錄計入營業(yè)外