春天的花兒 追問

2020-12-08 13:40

1、以前記得紅沖發(fā)票都是進項轉(zhuǎn)出的呢？進項負數(shù)在認證時體現(xiàn)還是在增值稅申報表申報時會體現(xiàn)呢？
2、都兩年的發(fā)票還紅沖，不知道會有什么原因紅沖呢？
3、紅沖以前的發(fā)票只會用到以前年度損益這個科目，然后再轉(zhuǎn)到未分配利潤這個科目，然后就是需要補提或減少計提所得稅是嗎？
4、要沖銷原結(jié)轉(zhuǎn)的成本嗎？

春天的花兒 追問

2020-12-08 14:42

老師，還在嗎？

王晶老師 解答

2020-12-08 14:48

1一般是不體現(xiàn)的呢，是做轉(zhuǎn)出的
2那要問一下的呢，這個原因不確定的
3額，是這樣操作的
4也要沖之前的成本

春天的花兒 追問

2020-12-08 15:15

1、但是問別人講是有進項負數(shù)，除非非正常損失或虛開要進行轉(zhuǎn)出，但我沒見過進項負數(shù)的，也不知道如何操作的
4、如果不退貨就不要沖成本吧？退貨才沖成本

王晶老師 解答

2020-12-08 16:29

就做進項負數(shù)吧，沒事的

王晶老師 解答

2020-12-08 16:29

直接做紅紅沖分錄就是進項負數(shù)了

王晶老師 解答

2020-12-08 16:29

那發(fā)票紅沖了表是這邊業(yè)務(wù)沒有成功，是退貨的

春天的花兒 追問

2020-12-08 18:18

進項負數(shù)在增值稅報表如何體現(xiàn)？是在報表中的進項直接減這個嗎？還是如果沒有進項，不能抵就表示要交稅呢？

王晶老師 解答

2020-12-08 18:45

申報表里面是填入進項轉(zhuǎn)出的

春天的花兒 追問

2020-12-09 08:41

那如果紅沖當月沒有其他進項發(fā)票，進項為0，就要交進項轉(zhuǎn)出這部分稅嗎？

王晶老師 解答

2020-12-09 08:43

呃呃，那是要繳納著部分稅款的

春天的花兒 追問

2020-12-09 11:05

1.就是說不論什么情況對方只要開銷項負數(shù)，我們做進項票認證了，就要轉(zhuǎn)出，就要多交轉(zhuǎn)出的這部分稅，對吧？
2.我原來搞錯了，總想著銷售方開銷項負數(shù)的情況了，開銷項負數(shù)一般納稅人就轉(zhuǎn)作留抵稅額，小規(guī)模就要退稅，對嗎？

王晶老師 解答

2020-12-09 11:07

1呃呃，是的呢是的
2對的呢，對