芝 追問

2020-12-05 17:13

那第三季度還可以更正嗎？稅已經交了

鄒老師 解答

2020-12-05 17:14

你好，第三季度有錯誤是可以做更正申報的 

芝 追問

2020-12-05 17:16

老師，財務報表利潤總額和預繳的利潤總額要一模一樣嗎差小數(shù)點后幾毛可以嗎

鄒老師 解答

2020-12-05 17:18

你好，應當做到一致才是的

芝 追問

2020-12-05 17:18

稅局又要求我利潤總額不能低于8個點去交企業(yè)所得稅？實際我們又沒有這么多利潤

鄒老師 解答

2020-12-05 17:19

你好，稅局是根據(jù)什么要求你單位利潤總額不能低于8個點呢？

芝 追問

2020-12-05 19:05

說是建筑行業(yè)的稅負

鄒老師 解答

2020-12-05 19:29

你好，你是指建筑行業(yè)的所得稅稅負率不得低于2%（利潤總額不能低于8個點，乘以所得稅稅率25%之后，實際稅負率 就是2%）

芝 追問

2020-12-05 19:33

是的，是這個意思，那我做賬就不能低于稅負，想問財務報表可不可以做利潤總額低于稅負，申報利潤總額做2%就好？還是一定要與申報的一樣？

鄒老師 解答

2020-12-05 19:34

你好，季度申報的利潤總額需要與財務報表利潤總額一致
你可以季度控制利潤總額就是收入的8%，這樣所得稅稅負率就是2%了

芝 追問

2020-12-05 19:35

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-12-05 19:36

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝