晨曦 追問

2020-12-03 11:16

不是有稅負率一說嗎，本月銷售量大，想著要不交一點稅，所以本月認證也沒有認證那么多

辜老師 解答

2020-12-03 11:17

你沒有認證的話，你可以8500-6000，就是需要繳納的增值稅

晨曦 追問

2020-12-03 11:19

本月認證了2000，繳稅500，這個分錄要怎么寫呢

辜老師 解答

2020-12-03 11:20

你留底進項稅是在哪個科目里面的

晨曦 追問

2020-12-03 11:22

我留抵稅額沒有另外計入任何科目啊，因為上月不用繳稅就沒管

辜老師 解答

2020-12-03 11:23

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 8500 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 8000 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 500
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  500  貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅  500