努力 追問(wèn)

2020-11-27 09:06

是按5%開(kāi)的。但是沒(méi)按差額開(kāi)哦

努力 追問(wèn)

2020-11-27 09:08

專票的這部分銷項(xiàng)票要直接交嗎？還是可以減去成本，剩下的才交？

maize老師 解答

2020-11-27 09:22

(1) 部分專用發(fā)票、部分普通發(fā)票：差額部分開(kāi)具5%的普通發(fā)票，服務(wù)銷售額部分開(kāi)具5%的專用發(fā)票 是不是這種，這個(gè)是可以的，

努力 追問(wèn)

2020-11-27 09:36

是。服務(wù)銷售額部分開(kāi)具5%的專用發(fā)票，這些專用發(fā)票的銷項(xiàng)票是直接按前面稅額交增值稅？還是還可以減了成本后差額部分才交？

努力 追問(wèn)

2020-11-27 09:38

交票面增值稅稅額？還是專票金額減了成本后的金額才算增值稅？

maize老師 解答

2020-11-27 09:45

專票+普通發(fā)票 含稅金額-工資成本之后/1.05*0.05去交增值稅，

努力 追問(wèn)

2020-11-27 09:55

那這樣的話。例如我開(kāi)專票票面10000+稅500元。普票含稅10000元。工資成本15000含稅。那增值稅豈不是（10000+500+10000－15000）/1.05*0.05=261.9元？
但客戶拿到我開(kāi)的票面10000+稅500專票，可以抵扣500元？

maize老師 解答

2020-11-27 10:01

是的是的，是的，是的，