遙遠(yuǎn)的地方 追問(wèn)

2020-11-24 18:59

就是紅沖的收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)唄

鄒老師 解答

2020-11-24 18:59

你好，是的，是這樣的

遙遠(yuǎn)的地方 追問(wèn)

2020-11-24 19:13

老師那結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn)也用紅字結(jié)轉(zhuǎn)啊

鄒老師 解答

2020-11-24 19:14

你好，生銷售退回的分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)收賬款等科目
借：庫(kù)存商品   ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：本年利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
上面四個(gè)分錄的借貸方都是正數(shù)。