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送心意

孫元元老師

職稱(chēng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-11-17 11:16

您好,分錄取下:
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—公積金219141.52
 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—公積金   -429.6
貸:銀行存款218711.52
先把8月份的沖回,這樣做比較清晰明了

縹緲的心鎖 追問(wèn)

2020-11-17 11:55

我8月份已經(jīng)做收入了

縹緲的心鎖 追問(wèn)

2020-11-17 11:56

我開(kāi)始做收入的時(shí)候:借銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
計(jì)提的時(shí)候
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付職工薪酬
支付的時(shí)候:借:應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
現(xiàn)在要怎么做?

孫元元老師 解答

2020-11-17 12:22

您好,是8月份多收了429.6元嗎,那還給對(duì)方退回去嗎,還是下月讓對(duì)方少付429.6元呢?

縹緲的心鎖 追問(wèn)

2020-11-17 12:23

不退回去

孫元元老師 解答

2020-11-17 12:46

您好,那就先把8月收入調(diào)整準(zhǔn)確
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-429.6
貸:其他應(yīng)付款429.6
以后少收429.6
借:銀行存款
       其他應(yīng)付款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

縹緲的心鎖 追問(wèn)

2020-11-17 12:47

前面兩個(gè)貸?

孫元元老師 解答

2020-11-17 12:57

是的,一正一負(fù)就平了噢。

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1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款
2020-05-25 19:07:15
你好!8月份多繳納的在那個(gè)科目下合算的?
2020-11-24 16:39:46
您好,同學(xué),計(jì)提429.6住房公積金 借:管理費(fèi)用-住房公積金 貸應(yīng)付職工薪酬-住房公積金 當(dāng)時(shí)8月429.6有沒(méi)有掛賬?
2020-11-24 12:34:22
8月剩余429.6元是什么意思?
2020-11-17 11:35:36
您好,分錄取下: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—公積金219141.52 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—公積金 -429.6 貸:銀行存款218711.52 先把8月份的沖回,這樣做比較清晰明了
2020-11-17 11:16:21
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