云中雁南飛 追問

2020-11-02 16:14

老師，正確的應該怎么做呢？我沒有用過以前年度損益調(diào)整科目，不知道怎么做

曹帥老師 解答

2020-11-02 16:35

就是吧所得稅科目換成以前年度損益調(diào)整科目，其他沒有變化。
然后轉入利潤分配-未分配利潤
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

云中雁南飛 追問

2020-11-03 12:24

好的謝謝老師。

云中雁南飛 追問

2020-11-03 12:27

1、稅局退稅，您看下我做的憑證對嗎？

2、如果用以前年度損益調(diào)整科目，也是按照上面您說的，借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整   嗎？

3、一般什么情況下用以前年度損益調(diào)整科目呢？