浪花朵朵 追問(wèn)

2020-10-10 19:43

老師，8月份沒(méi)發(fā)標(biāo)，如何做賬。9月份來(lái)了發(fā)票如何做賬，開據(jù)的專票

郭老師 解答

2020-10-10 19:46

沒(méi)有發(fā)票可以正常做賬，借管理借銷售費(fèi)用貸銀行存款不是嗎？八月份兒九月份都是這么做，十月份兒收到發(fā)票之后，借預(yù)付賬款借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)，借管理，銷售費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。

浪花朵朵 追問(wèn)

2020-10-10 19:48

老師：借預(yù)付賬款借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)，預(yù)付如何再平賬呢

郭老師 解答

2020-10-10 19:49

借管理，銷售費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款
最后一個(gè)分錄寫這個(gè)

浪花朵朵 追問(wèn)

2020-10-10 19:51

老師，這兒預(yù)付款只起到一個(gè)沖賬的作用是吧嗎？不能直接沖銀行存款是嗎

郭老師 解答

2020-10-10 19:52

是的只是一個(gè)過(guò)渡的。

浪花朵朵 追問(wèn)

2020-10-10 19:53

老師，不能直接與上月相反直接沖銀行存款嗎

郭老師 解答

2020-10-10 19:55

你的銀行實(shí)際沒(méi)有退回來(lái)，不是嗎？

浪花朵朵 追問(wèn)

2020-10-10 19:58

老師：
8月
借：成本或費(fèi)用
其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
9月
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：其他應(yīng)收款
可以這樣做嗎，來(lái)了發(fā)票直做出稅就可以了

郭老師 解答

2020-10-10 19:59

好，可以直接這么做的。

浪花朵朵 追問(wèn)

2020-10-10 20:01

好的謝謝