k1 追問

2020-09-28 17:41

老師票到?jīng)_暫估呢

森林老師 解答

2020-09-28 17:42

票到，直接做這個(gè)分錄的負(fù)數(shù)分錄，然后再按正常的做一下就可以了。

k1 追問

2020-09-28 17:46

那2019年不就虛增了成本

k1 追問

2020-09-28 17:47

2020年又做了一遍

森林老師 解答

2020-09-28 17:48

這個(gè)在所得稅匯算前也就是2020.5.31號(hào)前取得發(fā)票，都沒有問題，如果沒有取得，在所得稅匯算的時(shí)候，這個(gè)成本要做調(diào)減，利潤(rùn)調(diào)增處理。但會(huì)計(jì)賬要這么做，只是稅務(wù)上不承認(rèn)，調(diào)整所得稅