計(jì)提的材料費(fèi),下月發(fā)票回來(lái),有差額,怎么做賬?

答： 發(fā)票回來(lái)時(shí)，先紅沖上月計(jì)提分錄，再按發(fā)票做分錄，差額部分計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目（借或貸），因?yàn)閹?kù)存商品暫估與實(shí)際的差異，造成結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本產(chǎn)生差異，所以差額要記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

老師您好！我們是一般納稅人，月末要計(jì)提材料費(fèi)？材料費(fèi)就是我公司給客戶材料費(fèi)已經(jīng)對(duì)賬出來(lái)材料數(shù)，但還沒(méi)有開(kāi)發(fā)票月末要計(jì)提嗎？計(jì)提分錄怎么做呀？

答： 你好，借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我材料費(fèi)比發(fā)票多付一分錢應(yīng)該怎么做賬

答： 材料費(fèi)比發(fā)票多付一分錢，按實(shí)付金額入賬，只有一分錢，關(guān)系不大。