亦凡 追問

2020-09-13 17:24

確認(rèn)未開票收入需要報稅交納增值稅吧？下個月再開票，還是要根據(jù)開票收入交納增值稅，否則報稅系統(tǒng)過不去啊？不是重復(fù)了？

小林老師 解答

2020-09-13 17:26

您好，是的，先確認(rèn)未開票收入是申報增值稅，然后紅字沖回再沖申報未開票收入，藍(lán)字再確認(rèn)收入?；蛘吣粝牒唵翁幚恚苯釉诖卧麻_票時確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，未結(jié)轉(zhuǎn)成本可以在其他流動資產(chǎn)科目核算。

亦凡 追問

2020-09-13 17:29

我這是服務(wù)業(yè)，提供的是檢測服務(wù)，所以成本沒辦法結(jié)轉(zhuǎn)到下個月，至于您說的收入沖紅未開票收入，只能在賬上處理，稅務(wù)系統(tǒng)沒法負(fù)數(shù)申報的。

小林老師 解答

2020-09-13 17:31

您好，是可以負(fù)數(shù)申報，但需要專管員確認(rèn)，所以比較麻煩。因?yàn)槟恢倍际杖氤杀鞠嗖钜粋€月，順延后也就看不出來了。