惠紫 追問

2020-08-24 16:53

企業(yè)所得稅我們是不交的，作為分公司，每年都是虧損的。你指的是個人所得稅嗎

郭老師 解答

2020-08-24 17:12

你好
所得稅
企業(yè)所得稅

惠紫 追問

2020-08-24 17:25

嗯嗯 已經(jīng)抵扣了

郭老師 解答

2020-08-24 18:12

直接去年的分錄不變，金額是負數(shù)就可以。
如果不修改以前的匯算清繳。

惠紫 追問

2020-08-25 10:01

但是誤計入“營業(yè)稅及附加”，然后又結轉到本年利潤里面了  相當于2018年的利潤減少了  結轉的分錄也寫成負數(shù)嗎

郭老師 解答

2020-08-25 11:00

你好
可以
只不過現(xiàn)在沖20年的

惠紫 追問

2020-08-25 11:34

沖減以前年度的利潤 不是要用“以前年度損益調(diào)整”這個科目過度嗎

郭老師 解答

2020-08-25 11:47

你要修改以前年度的匯算清繳嗎
是的話用以前年度損益調(diào)整

惠紫 追問

2020-08-25 14:12

嗯嗯 要修改 我們每半年就要接受審計

郭老師 解答

2020-08-25 14:28

借應付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配