小仙女 追問

2020-08-13 10:07

我們公司掛靠B公司，A公司打款給B公司，B公司開票給A公司，收到A公司的款后，B公司直接在公戶轉(zhuǎn)賬給我們公司的私人賬戶，他們不需要我們開發(fā)票，直接轉(zhuǎn)賬給我們私人賬戶，寫的往來(lái)款

鄒老師 解答

2020-08-13 10:13

你好，這個(gè)對(duì)于你們來(lái)說(shuō)是收入
借；其他應(yīng)收款——某某個(gè)人，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

小仙女 追問

2020-08-13 10:16

老師，那B公司的賬務(wù)是怎么做的呢 ？

鄒老師 解答

2020-08-13 10:23

你好，B公司外賬，借；應(yīng)收賬款    ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
內(nèi)賬，借；應(yīng)收賬款，貸；其他應(yīng)付款

小仙女 追問

2020-08-13 10:32

老師A公司怎么做賬呢

小仙女 追問

2020-08-13 10:35

內(nèi)賬，借；應(yīng)收賬款，貸；其他應(yīng)付款 這個(gè)應(yīng)收賬款是收誰(shuí)的呢 ？

鄒老師 解答

2020-08-13 10:42

你好，A公司
借；原材料等科目，貸；銀行存款  
外賬
內(nèi)賬，借；應(yīng)收賬款，貸；其他應(yīng)付款，這個(gè)應(yīng)收賬款是B公司

小仙女 追問

2020-08-13 10:54

內(nèi)賬，借；應(yīng)收賬款，貸；其他應(yīng)付款，老師這應(yīng)收賬款是收B公司的錢，還是收A公司的錢？有點(diǎn)暈

鄒老師 解答

2020-08-13 10:55

你好，我們公司的內(nèi)賬，借；應(yīng)收賬款，貸；其他應(yīng)付款，這個(gè)應(yīng)收賬款是B公司

小仙女 追問

2020-08-13 11:06

老師B公司和C公司之間的賬務(wù)怎么處理呀 ？

小仙女 追問

2020-08-13 11:07

B公司財(cái)務(wù)用公戶把錢轉(zhuǎn)給C 公司（我們公司），寫的是往來(lái)款的

鄒老師 解答

2020-08-13 11:13

你好
B公司財(cái)務(wù)用公戶把錢轉(zhuǎn)給C 公司
B公司，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
C 公司，借；銀行存款，貸；應(yīng)收賬款

小仙女 追問

2020-08-13 11:16

B公司公戶一次轉(zhuǎn)了80多萬(wàn)，一次轉(zhuǎn)了40多萬(wàn)給我們老板的私戶，我很想知道他們那邊怎么出這筆錢數(shù)，公轉(zhuǎn)私不是有限額的嗎

鄒老師 解答

2020-08-13 11:19

你好，B公司公戶一次轉(zhuǎn)了80多萬(wàn)，一次轉(zhuǎn)了40多萬(wàn)給我們老板的私戶，對(duì)方的賬務(wù)處理是
借；其他應(yīng)付款等科目，貸；銀行存款
公轉(zhuǎn)私是有金額限制的

小仙女 追問

2020-08-13 11:19

老師，這個(gè)給錢給C公司的時(shí)候，借 其他應(yīng)付款貸銀行存款，那是以什么名義掛那個(gè)其他應(yīng)付款呢？

鄒老師 解答

2020-08-13 11:24

你好，可以是以往來(lái)款的名義

小仙女 追問

2020-08-13 11:28

B公司掛往來(lái)款，就一直掛著嗎，我們公司收到這筆錢是不給他們還回去的，也不給他們開發(fā)票，我搞不懂B公司怎么平賬呢 ？

鄒老師 解答

2020-08-13 11:33

你好，B公司的外賬就只能是一直掛賬，無(wú)法沖平的

小仙女 追問

2020-08-13 11:36

B給了錢出去，不是掛其他應(yīng)收嗎，其他應(yīng)收掛了超過(guò)一年不是有稅收風(fēng)險(xiǎn)嗎？

鄒老師 解答

2020-08-13 11:37

你好，其他應(yīng)收款掛賬長(zhǎng)期掛賬是有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的
所以需要避免這樣掛靠操作的