王佳 追問

2020-08-07 10:36

借  應(yīng)交稅費-未交增值稅  280    貸  應(yīng)交-應(yīng)(轉(zhuǎn)出未交增值稅)280  這樣應(yīng)交稅費-未交增值稅  又有了280的余額

bamboo老師 解答

2020-08-07 10:37

您當(dāng)有需要繳納增值稅么？

王佳 追問

2020-08-07 10:42

不需要繳納增值稅  全額抵扣了280

bamboo老師 解答

2020-08-07 10:42

那您把進項稅額 銷項稅額 減免稅額多少 分別寫下

王佳 追問

2020-08-07 10:52

銷項稅額 164958.71   進項稅額151012.93  減免稅額 280    繳納增稅稅是13665.78

bamboo老師 解答

2020-08-07 10:54

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額  164958.71
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額  151012.93 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額   280
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  164958.71-151012.93-280=13665.78
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  13665.78
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅  13665.78
次月繳稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 13665.78
貸：銀行存款
怎么會不平呢？