qy 追問(wèn)

2020-08-04 14:21

那借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 待：工程施工，用什么作為附件？

meizi老師 解答

2020-08-04 14:25

你好   這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)   你就用工程施工進(jìn)度的情況  來(lái)做附件   你們要計(jì)算比例的  自己做一個(gè)明細(xì)表做附件

qy 追問(wèn)

2020-08-04 14:38

就是比如這個(gè)工程的總成本是10萬(wàn)，完工20%，計(jì)入工程施工的成本是30000，我結(jié)轉(zhuǎn)工程施工是20000（10萬(wàn)*20%），借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  2萬(wàn)，待：工程施工 2萬(wàn)，是這個(gè)意思嗎？

meizi老師 解答

2020-08-04 14:41

你好   嗯是的 是這樣來(lái)理解的

qy 追問(wèn)

2020-08-04 14:45

就是工程的總成本不知道怎么辦？我們是小公司，平時(shí)就是開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)收入，不開(kāi)發(fā)票不確認(rèn)收入，不按照工程完工百分比確認(rèn)收入，我問(wèn)工地上的負(fù)責(zé)人了，他說(shuō)他也不知道總成本是多少

meizi老師 解答

2020-08-04 14:47

你好 你們合同里面沒(méi)有約定的嗎  不然沒(méi)有總成本這比例求出來(lái)了 也不好判斷的

qy 追問(wèn)

2020-08-04 14:53

就是我們和發(fā)包方簽的合同嗎？我們和發(fā)包方簽的合同只有工程款，就是這個(gè)工程款是以后我們給發(fā)包方開(kāi)了發(fā)票后確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，沒(méi)有成本。

meizi老師 解答

2020-08-04 14:55

你好 嗯是的 你們?nèi)タ茨銈兒贤?nbsp;  怎么寫(xiě)的。 比如是否有些總成本這些內(nèi)容。 如果確實(shí)無(wú)法判斷的 你們就按工程預(yù)估的進(jìn)度比例來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)了

qy 追問(wèn)

2020-08-04 15:01

意思就是我先看有沒(méi)有什么資料上顯示這個(gè)工程的總成本是多少，如果沒(méi)有的話(huà)，就按照相關(guān)人員預(yù)估的總成本計(jì)算，然后按照他預(yù)估的總成本按照完工進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)。就是相關(guān)人員預(yù)估的總成本他只是口頭說(shuō)總成本是多少，并沒(méi)有形成文件文字內(nèi)容，這樣行嗎？

meizi老師 解答

2020-08-04 15:02

你好 是的    因?yàn)槟憧偟米龀杀?nbsp;核算收入 報(bào)稅的。 總不能說(shuō)不能確定成本就不做賬 也不合理的 。    最好是有相關(guān)依據(jù)  證明   比例

qy 追問(wèn)

2020-08-04 16:02

那能不能借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  待：工程施工，自己看的結(jié)轉(zhuǎn)成本，后面什么也不要附了

meizi老師 解答

2020-08-04 16:05

你好    你總得有依據(jù)     你到時(shí)啥都沒(méi)有稅務(wù)局查賬問(wèn)你  按什么來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的。  你不好回復(fù)的

qy 追問(wèn)

2020-08-04 17:02

我們財(cái)務(wù)指導(dǎo)人說(shuō)購(gòu)入材料和材料轉(zhuǎn)入工程施工這兩個(gè)分錄的附件是材料送貨單，材料的發(fā)票和入庫(kù)單，然后工程施工轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是出庫(kù)單，他這個(gè)說(shuō)法對(duì)不對(duì)？

meizi老師 解答

2020-08-04 17:03

你好 可以 。購(gòu)入材料是用入庫(kù)單和對(duì)方送貨單 以及發(fā)票 來(lái)做附件 領(lǐng)用就用領(lǐng)料單 ；   工程施工轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 可以用你自己做的工程進(jìn)度明細(xì)表 計(jì)算的成本情況來(lái)做