娜娜 追問

2020-08-03 19:23

借：應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅40，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅40，是這樣寫分錄嗎？

郭老師 解答

2020-08-03 19:24

你好
是的
分錄是這么做的

娜娜 追問

2020-08-03 19:26

那我加計(jì)扣除那個(gè)怎么辦？

郭老師 解答

2020-08-03 19:34

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除

娜娜 追問

2020-08-03 19:42

這個(gè)是計(jì)提分錄，還是繳納時(shí)分錄

郭老師 解答

2020-08-03 19:50

你好，這個(gè)是抵扣的分錄
計(jì)提，借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除蓋其他收益。

娜娜 追問

2020-08-03 19:53

麻煩用上面的數(shù)據(jù)，給我寫一個(gè)完整的分錄，我都被您說糊涂了，計(jì)提和繳納分別寫

郭老師 解答

2020-08-03 19:56

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，40貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅40，
借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除6貸其他收益6
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除6

娜娜 追問

2020-08-03 20:03

這些分錄都要做在同一個(gè)月嗎？計(jì)提和繳納一般不都是上月計(jì)提，下月繳納嗎？我怎么看您的分錄都像是同一個(gè)月啊

郭老師 解答

2020-08-03 20:08

第一個(gè)和第二個(gè)做到一個(gè)月，第三個(gè)做到繳納的那個(gè)月。

娜娜 追問

2020-08-03 20:11

第三個(gè)分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅6，貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅加計(jì)扣除6，是這樣嗎

郭老師 解答

2020-08-03 20:13

你好是的，分錄是這么做的。

娜娜 追問

2020-08-03 20:20

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-08-03 20:21

不用客氣的，應(yīng)該的。