快樂每一天 追問

2020-07-31 10:08

會(huì)計(jì)分錄怎么做

森林老師 解答

2020-07-31 10:11

同學(xué)，您好，七月繳納的社保沒有單位部門，直接做借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，收到員工工資扣回來的個(gè)人部門，借銀行存款，代其他應(yīng)收款就可以了。醫(yī)療如果需要計(jì)提，借管理費(fèi)用醫(yī)療，貸應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療款，實(shí)際繳的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療款，貸銀行存款。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:18

我們公司有5個(gè)人，只有一個(gè)人買了社保，其他4個(gè)人工資都是老板墊資，公司公賬目前屬于虧損狀態(tài)

森林老師 解答

2020-07-31 10:22

同學(xué)，您好，你是要問什么嗎。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:23

我意思這種情況我怎么計(jì)提

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:24

醫(yī)保單位交多少都不知道怎么做計(jì)提

森林老師 解答

2020-07-31 10:25

同學(xué)，您好，我覺得你們?nèi)藬?shù)少，要不先不要計(jì)提，實(shí)際繳納的時(shí)候知道數(shù)據(jù)了再做賬。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:29

那我更迷糊了，這個(gè)月我社保交了504，醫(yī)保沒有繳，我們公司有5個(gè)員工，只有一個(gè)購(gòu)買了五險(xiǎn)其他4個(gè)人沒有買你看這是我上個(gè)月做的賬。

森林老師 解答

2020-07-31 10:42

同學(xué)，您好，你的賬我看的有點(diǎn)暈。我大約給你講一下，一個(gè)員工工資是1000元，繳保險(xiǎn)是20單位  個(gè)人10。那這里只有10需要在工資里扣，單位社保20需要直接做費(fèi)用。所以會(huì)計(jì)分錄如下：
計(jì)提工資：借管理費(fèi)用-工資1000  應(yīng)付職工薪酬-工資1000
發(fā)放工資：借應(yīng)付職工薪酬-工資1000   貸：銀行存款990  其他應(yīng)收款10（個(gè)人承擔(dān)的保險(xiǎn)10元）
計(jì)提保險(xiǎn)：借管理費(fèi)用-養(yǎng)老20    貸 應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老20
繳納保險(xiǎn)：借應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老20（單位承擔(dān)20）  其他應(yīng)收款10（個(gè)人承擔(dān)）  貸銀行存款。

同學(xué)，已經(jīng)給你把常用分錄做好了，你比對(duì)著把單位的數(shù)據(jù)放進(jìn)去就可以了。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:58

你這個(gè)分錄是把工資和保險(xiǎn)分開寫的我是把工資和保險(xiǎn)并在一起的分錄

森林老師 解答

2020-07-31 10:59

同學(xué)，您好，應(yīng)該分開寫的，要不你自己都已經(jīng)暈了。

快樂每一天 追問

2020-07-31 11:00

那之前都是并一起寫的這個(gè)月分開寫會(huì)不會(huì)有影響

森林老師 解答

2020-07-31 11:02

同學(xué)，您好，不會(huì)影響的，早改早受益，加油。