晨晨 追問

2020-07-30 11:19

老師沒有看懂這憑證，幫忙解說一下，謝謝

立紅老師 解答

2020-07-30 11:23

你好，
首是將原來暫估的應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)為對應(yīng)的應(yīng)付賬款的明細賬；
第二個是由于原來暫估是按價稅合計數(shù)暫估的，所以稅的部分之前計入了成本，現(xiàn)在將取得發(fā)票的進項稅從成本中沖出來，但由于跨年，所以用了以前年度損益調(diào)整，就是沖減以前年度的成本，然后增加進項稅額

晨晨 追問

2020-07-30 11:25

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-07-30 11:27

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快

晨晨 追問

2020-07-30 11:40

老師這個月我結(jié)轉(zhuǎn)稅金的時候都結(jié)轉(zhuǎn)了0.01，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交稅金借方多了0.01出來，我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)平賬呢

立紅老師 解答

2020-07-30 11:46

你好，轉(zhuǎn)入管理費用就可以
借，管理費用
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增

晨晨 追問

2020-07-30 11:47

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-07-30 11:48

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快

晨晨 追問

2020-07-31 09:37

老師你好，建筑公司，都分項目核算的，怎么樣才能知道一個項目營虧呢

立紅老師 解答

2020-07-31 09:45

你好，需要核算每個項目的收入和成本，然后算出這個項目的利潤 ，是正數(shù)是盈利；負數(shù)是虧損

晨晨 追問

2020-07-31 09:48

那其他的呢，比如說費用，稅金等，像這些每個月都是整體交的

立紅老師 解答

2020-07-31 09:56

你好，這些在月末時分配計入不同的項目成本

晨晨 追問

2020-07-31 09:59

這個沒有分配過，不知道怎么分配

立紅老師 解答

2020-07-31 10:03

你好，如果是幾個項目共同發(fā)生的費用，可以按項目已經(jīng)發(fā)生的總成本進行分配
比如A100，B150，費用是200；分配率是200/（100加上150），