王樹娟 追問

2020-07-29 20:05

是的，購入的材料有普票有專票

郭老師 解答

2020-07-29 20:09

一般納稅人兼營(yíng)免稅項(xiàng)目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的，按下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)月無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營(yíng)業(yè)額合計(jì)÷當(dāng)月全部銷售額、營(yíng)業(yè)額合計(jì)

王樹娟 追問

2020-07-29 20:12

簡(jiǎn)易征收是不是就是免稅項(xiàng)目

郭老師 解答

2020-07-29 20:13

你好
是的
就是不允許抵扣增值稅的

王樹娟 追問

2020-07-29 20:14

簡(jiǎn)易征收的這部分我們開的是一個(gè)點(diǎn)的專票是嗎

郭老師 解答

2020-07-29 20:14

一般納稅人
你銷售出去開3%

王樹娟 追問

2020-07-29 20:16

現(xiàn)在不是一個(gè)點(diǎn)嗎

王樹娟 追問

2020-07-29 20:22

購入的材料，分不清是不是有點(diǎn)吃虧

王樹娟 追問

2020-07-29 20:29

我對(duì)于當(dāng)月無法劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額有點(diǎn)不懂什么意思，我們專票上的材料有使用簡(jiǎn)易的也有使用一般的，這樣的是不是就是屬于無法劃分的

郭老師 解答

2020-07-29 20:43

一般納稅人不是
沒有1%
那是小規(guī)模的

郭老師 解答

2020-07-29 20:44

你用在一般項(xiàng)目還是簡(jiǎn)易計(jì)稅能分清楚嗎

王樹娟 追問

2020-07-29 20:46

專票上的料款，同一種石料，價(jià)格不同，價(jià)格高的用于一般，價(jià)格低的簡(jiǎn)易，一張兩張還好說，票多了就不行了

王樹娟 追問

2020-07-29 20:49

我們收到的專票就是0.5石子，數(shù)量100，單價(jià)70，0.5石子，數(shù)量150，單價(jià)75，我看價(jià)格也能分清楚是一般還是簡(jiǎn)易，但就是開在一張專票上了，這樣算無法劃分嗎

郭老師 解答

2020-07-29 20:58

沒法劃分那就按上面的公式