小白 追問

2020-07-29 10:40

體現(xiàn)在“其他流動(dòng)資產(chǎn)”那欄后，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表左右兩邊不相等，后面財(cái)務(wù)軟件公司就把他刪了，這樣做正確嗎

軼塵老師 解答

2020-07-29 10:41

不可能不等啊 這邊資產(chǎn)增加 那邊應(yīng)交稅費(fèi)也要增加啊

小白 追問

2020-07-29 11:16

我們第二季度應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）借方余額1萬，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅貸方余額50萬，這樣應(yīng)交稅費(fèi)余額就是貸方49萬，但資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)一欄若填49萬，其他流動(dòng)資產(chǎn)這欄就不能填1萬，要不就報(bào)表兩邊不平，但“其他流動(dòng)資產(chǎn)”填1萬，應(yīng)交稅費(fèi)這欄要填50萬才能平，但50萬也不是應(yīng)交稅費(fèi)的實(shí)際余額？請(qǐng)問這報(bào)表到底怎么填寫？

軼塵老師 解答

2020-07-29 12:48

應(yīng)交稅費(fèi)再重分類之后填寫50萬  其他流動(dòng)資產(chǎn)增加1萬

小白 追問

2020-07-29 14:41

請(qǐng)問什么叫“再重分類”？麻煩老師說詳細(xì)點(diǎn)，謝謝！

軼塵老師 解答

2020-07-29 15:46

應(yīng)交稅費(fèi)重分類 相當(dāng)于減去負(fù)數(shù) 那么就是49-（-1）=50  這邊其他流動(dòng)資產(chǎn)增加1

小白 追問

2020-07-29 17:25

請(qǐng)問我第二季度調(diào)了一筆帳借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：未分配利潤，會(huì)影響財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不符是嗎？這種情況下，怎么填這兩份報(bào)表，還是我調(diào)帳有誤?當(dāng)時(shí)是因?yàn)楣驹谝话慵{稅人期間收到的專票，增值稅申報(bào)有做認(rèn)證申報(bào)留抵稅額，但會(huì)計(jì)做帳時(shí)跟小規(guī)模一樣，把價(jià)稅都計(jì)入“管理費(fèi)用”科目里

軼塵老師 解答

2020-07-29 20:52

這個(gè)我不是很清楚，請(qǐng)重新提問。謝謝。