浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:05

老師，我表達(dá)有錯誤，給我們刷的個人，我們?nèi)绾沃Ц端麄兯蔚腻X，他們先墊付的，我們只有一套賬，不存在內(nèi)賬，如何做賬

鄒老師 解答

2020-07-28 10:10

你好，借；銀行存款等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
你們需要通過個人賬戶把這個款項給對方退回

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:13

老師，我們通過個人賬戶退給對方，沒有法票我們再以什么樣的方式再返給個人，

鄒老師 解答

2020-07-28 10:16

你好，通過個人賬戶退給對方，而不是單位賬戶返還給對方就可以了

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:19

老師，我們只有公戶，沒有個人賬戶，如果退給對方，也是先通公司員工個人墊付，再想辦法再返人公司員工，

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:20

老師，我是想問，這部分錢沒有發(fā)以什么樣的形式走賬呢？

鄒老師 解答

2020-07-28 10:23

你好，先通公司員工個人墊付，再想辦法再返人公司員工
是通過往來款的形式走賬

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:27

老師：
借：其他應(yīng)付款——XX個人
貸：銀行存款
，后面再如何平其他應(yīng)付呢

鄒老師 解答

2020-07-28 10:28

你好，需要個人把款項轉(zhuǎn)回公司，才可以平的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:33

老師：員工先墊付了，我們需要給員工報銷
借：其他應(yīng)付款——XX個人
貸：銀行存款

刷單者先墊付，我們的員工再付給刷單者，公司再給員工報銷，員工個人就不能再轉(zhuǎn)回公司了

鄒老師 解答

2020-07-28 10:36

你好，正常情況刷單是需要通過內(nèi)賬處理的
因為你單位只有一套賬，就會導(dǎo)致其他應(yīng)付款余額無法調(diào)平的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:40

能這樣做嗎老師
借：庫存商品
貸：其他應(yīng)付
或是做到工資-獎金或補(bǔ)貼，還有買發(fā)票報銷同，那一種更好呢

鄒老師 解答

2020-07-28 10:41

你好，不可以這樣做的，這樣做會導(dǎo)致庫存賬實不一致的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:43

老師：是做到工資-獎金或補(bǔ)貼，還有買發(fā)票報銷同，那一種更好呢

鄒老師 解答

2020-07-28 10:44

你好，這個是刷單業(yè)務(wù)，不是工資，也不能買發(fā)票報銷的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:47

老師，刷單時沒有真的發(fā)貨。
借：庫存商品
貸：其他應(yīng)付
這樣做正好平了當(dāng)時結(jié)成本的的庫存商品，正好平賬了，不存庫存賬實不符

鄒老師 解答

2020-07-28 10:51

你好，為了核算刷單業(yè)務(wù)，可以這樣做分錄

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:58

老師，這樣做稅法上能解釋過去了嗎，如何解釋

鄒老師 解答

2020-07-28 10:59

你好，稅法上當(dāng)然是解釋不過去的，為了使得賬實一致才這樣處理的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 11:11

老師，如何做才能會計的賬務(wù)上能賬實相一致，稅法上合規(guī)呢

鄒老師 解答

2020-07-28 11:12

你好，你這個畢竟不是真實的交易（是刷單），無法做到符合稅法規(guī)定的