興奮的老師 追問(wèn)

2020-07-25 16:00

就是這是我們的實(shí)訓(xùn)課程，前面做了好多都只給了一張記賬憑證，但是這個(gè)給了兩張，是什么意思呢

立紅老師 解答

2020-07-25 16:02

你好，業(yè)務(wù)的附件就是原始憑證有可能是一張，也有可能是多張；比如我們將現(xiàn)金存銀行，附件只有現(xiàn)金繳款單；但如果我們是銷售商品并通過(guò)銀行收款，附件要有銷售發(fā)票，出庫(kù)單，銀行收款回單；實(shí)際業(yè)務(wù)不同，附件張數(shù)也是不一樣的。

興奮的老師 追問(wèn)

2020-07-25 16:03

原始憑證有兩張，但是記賬憑證也要我們填兩張，是什么意思啊

立紅老師 解答

2020-07-25 16:08

你好，一個(gè)應(yīng)是計(jì)提社保的分錄；一個(gè)是支付社保的分錄；

興奮的老師 追問(wèn)

2020-07-25 16:08

那這個(gè)分錄要怎么做呢

立紅老師 解答

2020-07-25 16:15

你好
計(jì)提時(shí)
借，管理費(fèi)用等
貸，應(yīng)付職工薪酬一社會(huì)保險(xiǎn)
上交時(shí)
借，應(yīng)付職工薪酬 一社會(huì)保險(xiǎn)
貸，銀行存款

興奮的老師 追問(wèn)

2020-07-25 16:20

后面的金額是寫單位部分還是個(gè)人部分呢

立紅老師 解答

2020-07-25 16:27

你好，上面合部是單位的
如果交款時(shí)有個(gè)人部分
借，應(yīng)付職工薪酬 一社會(huì)保險(xiǎn)
借，其他應(yīng)收款一個(gè)人保險(xiǎn)
貸，銀行存款