葡萄 追問

2020-07-23 16:30

老師是12月的貸方發(fā)生額減借方發(fā)生額的差額，還是1-12月份的累計(jì)貸發(fā)發(fā)生額減借方發(fā)生額的余額

葡萄 追問

2020-07-23 16:32

是看科目余額表本年利潤(rùn)的余額取數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)到末分配利潤(rùn)嗎

鄒老師 解答

2020-07-23 16:37

你好，是看結(jié)轉(zhuǎn)之前，科目余額表的 本年利潤(rùn)的期末余額，做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；本年利潤(rùn)  ，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
或相反分錄

葡萄 追問

2020-07-23 17:00

老師還是不懂，我知道本年利潤(rùn)丁字賬貸發(fā)減去借方的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配，我想問的是不是本年累計(jì)的（1-12份的本年利潤(rùn)）的余額

鄒老師 解答

2020-07-23 17:02

你好，結(jié)轉(zhuǎn)金額只是12月份的期末余額，而不是1-12份的每個(gè)月累計(jì)的本年利潤(rùn)余額

葡萄 追問

2020-07-23 18:41

12月份不是也只是把損益類本期發(fā)生額收入跟費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，為什么本年利潤(rùn)不是本年累計(jì)的，老師能舉例說(shuō)明嗎？我還是不懂？這個(gè)有這么難理解嗎

葡萄 追問

2020-07-23 18:54

老師這個(gè)老師也是說(shuō)把歷年來(lái)累計(jì)的本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2020-07-23 19:42

你好，因?yàn)槊總€(gè)月都會(huì)把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
而不是到年底12月份才一次性做本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
所以12月份結(jié)轉(zhuǎn)的僅僅是沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤(rùn)科目的余額，而不是1-12份的每個(gè)月累計(jì)的本年利潤(rùn)余額

葡萄 追問

2020-07-23 20:16

老師我們都是1-11月份只是把損益內(nèi)科目的收入跟費(fèi)用轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，年末才把本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到末分配利潤(rùn)「老師我們都是1-11月份只是把損益內(nèi)科目的收入跟費(fèi)用轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，年末才把本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到末分配利潤(rùn)」
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鄒老師 解答

2020-07-23 20:17

你好，如果你是年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，那年度結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的金額就是1-12份的每個(gè)月累計(jì)的本年利潤(rùn)余額了

葡萄 追問

2020-07-23 20:19

老師我應(yīng)該懂了，就是把利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到末分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2020-07-23 20:19

你好，年末把利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)就是了