簡C 追問

2020-07-23 15:01

就是這個表

簡C 追問

2020-07-23 15:02

第31行所得稅費用

張艷老師 解答

2020-07-23 15:03

您要根據(jù)所在列進行填寫，比如本月金額列的第31行就是本月的所得稅費用金額，而本年累計金額欄填寫的就是1-當(dāng)期的所得稅費用的累計金額。

簡C 追問

2020-07-23 15:04

這個是二季度的報表，那我是不是就應(yīng)該填二季度繳納的所得稅總額

張艷老師 解答

2020-07-23 15:06

您適用的是《小企業(yè)會計準則》，并且屬于按季度報送財務(wù)報表的納稅人，在編制《利潤表》時，“本月金額”應(yīng)填寫當(dāng)季最后一個月的相關(guān)數(shù)據(jù)。例：二季度《利潤表》“本月金額”應(yīng)填寫63月份當(dāng)月數(shù)據(jù)【注意：這里要咨詢一下專管員，因為有的地方也要求填寫4-6月份的合計數(shù)】，“本年累計金額”應(yīng)填寫1-6月份數(shù)據(jù)。

簡C 追問

2020-07-23 15:07

是要填4-6月份的數(shù)據(jù)，那么31行是填二季度繳納的所得稅總額嗎

張艷老師 解答

2020-07-23 15:08

這個需要您咨詢一下專管員，目前掌握的信息是四川省有的地市要求就是填寫4-6月的合計數(shù)。

簡C 追問

2020-07-23 15:09

我這邊就是要求填4-6月的合計數(shù)，我想問的是，那么31行是不是填4-6月繳納的所得稅總額

張艷老師 解答

2020-07-23 15:25

是的，填寫4-6月繳納的所得稅總額