鯊魚兒 追問

2020-07-23 14:39

我這個(gè)月要先代繳啊，后面的工資表扣，不是應(yīng)該單獨(dú)做個(gè)計(jì)算個(gè)稅的表嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)代其他應(yīng)收款嗎？下個(gè)月做到工資表的時(shí)候補(bǔ)扣再?zèng)_平

宇飛老師 解答

2020-07-23 14:42

先代繳也是借：其他應(yīng)收款（或者應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅）    貸銀行存款    ，后面實(shí)際發(fā)放時(shí)候再把其他應(yīng)收款的金額轉(zhuǎn)到貸方

宇飛老師 解答

2020-07-23 14:43

先做再?zèng)_，不要這么操作，自己給整麻煩了。

鯊魚兒 追問

2020-07-23 14:45

先要計(jì)提個(gè)稅啊，要不然報(bào)表和賬對(duì)不上了，就是先借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，貸：其他應(yīng)收款-代扣代繳

宇飛老師 解答

2020-07-23 14:49

你這邊計(jì)提也應(yīng)該是  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   貸：銀行存款。表示先墊付的個(gè)稅，貸方其他應(yīng)收款沒有意義啊這個(gè)分錄，還是你平時(shí)一直都是這么計(jì)算，不過反正你次月都要沖也沒影響就是。