老師好！我這邊水泥付款1000，借庫存商品，貸庫存現(xiàn)金,1000，水泥應(yīng)收款1300，貸主營義務(wù)收入1100，貸應(yīng)付運(yùn)費(fèi)200. 借主營業(yè)務(wù)成本1000，貸庫存商品1000 這樣做分錄對(duì)嗎？

朱立老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-07-22 17:26

思路沒有問題的對(duì)著呢只是科目不規(guī)范
比如應(yīng)收賬款不是水泥應(yīng)收款再有怎么沒有涉及增值稅額呢

鄒維明追問

2020-07-22 17:41

是應(yīng)收賬款，沒有開票的。所以沒有涉及增值稅

朱立老師解答

2020-07-22 17:57

嗯嗯那就對(duì)著呢這么做就可以的

鄒維明追問

2020-07-22 22:04

老師好！我這邊是銷售和運(yùn)輸一起服務(wù)到客戶的，我的駕駛員的運(yùn)費(fèi)（應(yīng)付運(yùn)費(fèi)）是以計(jì)提方式在月初提出來嗎（上個(gè)月的）。還有就是我的駕駛員在我的客戶那里加油這種情況，如果不考慮稅收，我是主營業(yè)務(wù)收入里減掉加油金額做分錄還是要各做各的。加油金額是從駕駛員的運(yùn)費(fèi)里面扣的。

朱立老師解答

2020-07-22 22:15

賣水泥的同時(shí) 還提供運(yùn)輸對(duì)吧
為了和主業(yè)賣水泥區(qū)分運(yùn)費(fèi)建議走其他業(yè)務(wù)收入為運(yùn)輸發(fā)生的費(fèi)用加油或者駕駛員工資走其他業(yè)務(wù)成本