沙礫 追問(wèn)

2020-07-21 11:40

預(yù)付給對(duì)方單位款，己經(jīng)確定收不回來(lái)，現(xiàn)在做核銷處理，并且是個(gè)人付給對(duì)方單位的付出付款

沙礫 追問(wèn)

2020-07-21 11:41

進(jìn)營(yíng)業(yè)外支出嗎

微微老師 解答

2020-07-21 11:41

您好，那就走營(yíng)業(yè)外支出，借：營(yíng)業(yè)外支出   貸：預(yù)付賬款

沙礫 追問(wèn)

2020-07-21 11:46

預(yù)付賬款當(dāng)時(shí)沒(méi)有做壞賬。假如預(yù)付款現(xiàn)在是3萬(wàn)，我現(xiàn)在要做核銷處理，那借營(yíng)業(yè)外支出3??萬(wàn)，貨預(yù)付賬款3萬(wàn)。對(duì)嗎？

微微老師 解答

2020-07-21 11:50

您好，是的，核銷最主要是附件要有證明確定時(shí)候不回來(lái)

沙礫 追問(wèn)

2020-07-21 11:52

那這3萬(wàn)不進(jìn)信用減值損失對(duì)嗎？

沙礫 追問(wèn)

2020-07-21 11:53

信用減值損失只是應(yīng)收賬款類對(duì)嗎？其他應(yīng)收款也不進(jìn)信用減值損失對(duì)嗎？

微微老師 解答

2020-07-21 11:55

您好，其實(shí)走不走，信用減值損失也是一個(gè)中轉(zhuǎn)科目而已。