老師商品買2送1發(fā)票上只開了2件商品,送的那一件也視同銷售繳納增值稅,那送的那件沒有開票需要交企業(yè)所得稅嗎?
李婭楠
于2020-07-19 16:53 發(fā)布 ??1928次瀏覽
- 送心意
小云老師
職稱: 中級會計(jì)師,注冊會計(jì)師
2020-07-19 16:55
你好,企業(yè)所得稅是按照你實(shí)際的收入交的,也就是送的那件實(shí)際上不會多交所得稅
相關(guān)問題討論

是的。
企業(yè)所得稅是跟據(jù)利潤總額繳納企業(yè)所得稅?
不一定按利潤總額 ,企業(yè)所得稅是按納稅人利潤總額加減納稅調(diào)整計(jì)算的,如果無納稅調(diào)整就等于利潤總額 。
增值稅是跟據(jù)增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票金額合計(jì)減去增值稅進(jìn)項(xiàng)稅專用發(fā)票金額合計(jì)的余額繳納增值稅額?
增值稅是跟據(jù)增值稅銷項(xiàng)專用發(fā)票金額合計(jì)減去增值稅進(jìn)項(xiàng)稅專用發(fā)票金額合計(jì)的余額還要加上增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額
2017-05-18 16:06:06

正規(guī)是有銷售,沒有開發(fā)票,也需要做無票收入,季度不超過30萬免增值稅,這個(gè)做賬是包括增值稅和企業(yè)所得稅,只是明細(xì)不一樣,借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交增值稅,影響企業(yè)所得稅是主營業(yè)務(wù)收入
2020-07-01 10:16:00

你好,你是查賬征收還是核定征收
2019-08-02 16:43:45

你好,增值稅先征后返是不需要繳納企業(yè)所得稅的
企業(yè)所得稅返還是需要并入利潤總額征收企業(yè)企業(yè)所得稅的
2017-12-12 14:51:51

不可以。增值稅普通發(fā)票僅可用于繳納增值稅,不可用于繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅應(yīng)使用企業(yè)所得稅專用發(fā)票繳納。
拓展知識:企業(yè)所得稅專用發(fā)票是按照國家規(guī)定發(fā)行的用于繳納企業(yè)所得稅的發(fā)票,它的發(fā)票號碼與增值稅發(fā)票不同。應(yīng)用案例:企業(yè)在收到企業(yè)所得稅專用發(fā)票后,應(yīng)該及時(shí)繳納企業(yè)所得稅,以免出現(xiàn)罰款等情況。
2023-03-05 11:31:29
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
李婭楠 追問
2020-07-19 16:59
小云老師 解答
2020-07-19 17:00