云 追問

2020-07-17 16:14

萬一稅務(wù)局查到5月磅料單，7月才入賬，磅料單相當于供方出倉單的，該怎樣解釋？

maize老師 解答

2020-07-17 16:17

不會，這個不跨年稅局一般不會說啥的。

maize老師 解答

2020-07-17 16:17

你不少交所得稅稅局看到，不會說啥。

云 追問

2020-07-17 16:35

換個位置，如果我是供方，5月出磅料單（相當出貨），7月才開票，賬務(wù)該怎樣處理？

maize老師 解答

2020-07-17 16:51

你5月做無票收入，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入  銷項稅額， 7月發(fā)票貼后面，

云 追問

2020-07-17 16:59

5月借：發(fā)出商品，貸：庫存商品。7月開票：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：發(fā)出商品，另借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅額。如稅局問起，解釋產(chǎn)品發(fā)出時質(zhì)量不穩(wěn)定，未知是否退貨，暫未確認收入，7月客方確認質(zhì)量不退貨才開票確認收入，可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-17 17:22

估計難，之前 有看學(xué)員被稅局稽查反饋是按發(fā)出商品確認，后續(xù)有退貨你可以開紅字沖掉

云 追問

2020-07-17 18:45

按上面發(fā)出商品操作，晚一兩個月確認收入，納稅，稅務(wù)局查到，會怎樣處理？罰款嗎？

maize老師 解答

2020-07-17 18:57

延遲確認收入，這個追究是有滯納金和罰款，