冰糖葫蘆甜 追問

2020-07-16 11:28

看到之前會計購入的沙、碎石沒有入庫，直接借工程施工-合同成本-材料費，貸應(yīng)付賬款，這樣對？

樸老師 解答

2020-07-16 11:32

有發(fā)票沒付款就可以這樣做的

冰糖葫蘆甜 追問

2020-07-16 11:33

那后面付款了，要怎么做？

冰糖葫蘆甜 追問

2020-07-16 11:39

老師，請問工程施工期末余額-工程結(jié)算期末余額為負數(shù)，這樣情況正常？

樸老師 解答

2020-07-16 11:41

借應(yīng)付賬款貸銀行存款
這樣
正常業(yè)務(wù)是屬于正常的

冰糖葫蘆甜 追問

2020-07-16 11:42

這樣就沒有體現(xiàn)原材料？

樸老師 解答

2020-07-16 11:53

你之前不是做了一個借工程施工-合同成本-材料費，貸應(yīng)付賬款嗎？這樣就可以了

冰糖葫蘆甜 追問

2020-07-16 11:57

嗯，老師，請問項目完工時候分錄：借：工程結(jié)算，貸：工程施工-合同成本-人工費，貸工程施工-合同成本-材料費，貸：工程施工-合同毛利，這樣寫的分錄什么意思？工程施工-合同毛利應(yīng)該怎么算？放借方跟放貸方的區(qū)別？

樸老師 解答

2020-07-16 12:10

這個就是工程結(jié)算和工程施工對沖，合同毛利是指工程結(jié)算與工程施工——合同成本的差額

冰糖葫蘆甜 追問

2020-07-16 12:11

謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-16 12:16

滿意請給五星好評，謝謝